專用車製造企業資金管理論文範文

摘要：文章主要針對專用車製造企業的資金管理進行分析，結合汽車用品有限公司為根據，主要涵蓋環境衞生、文化傳媒、市政電力、醫療救護、專業運輸等五大版塊產品，那麼怎樣更好的實現對汽車製造企業的資金管理優化。積極從專用車製造企業資金管理問題以及優化對策兩方面為出發點進行深入分析，主要研究目的在於不斷豐富在應收賬款以及存貨等方面的資金管理基礎上，更好的對資金管理進行優化，促進專用車製造企業的發展以及壯大。

關鍵詞：專用車；製造企業；資金管理；分析探索

專用車製造企業屬於目的性以及系統性非常強的企業形式，對我國經濟發展以及城市進步具有重要作用。在全球經濟發展動盪的影響下，我國的專用車製造行業生產總值以及銷售量逐漸下降，價格也出現很大起伏，特別是其中的資金管理板塊，在經常出現貨款收不上來，庫存積壓數量巨大，很多規模比較小的企業面臨着停產以及破產的危險。雖然近些年我國在經濟上一直不斷改革，並且取得非常突出的成就，但是在專用車製造行業資金管理方面還是存在很多問題，加上市場經營越來越激烈，需要針對這方面進行不斷革新研究。

一、調整企業資金管理結構，增強企業消貸能力，嚴格控制負債率

正常來講，企業的負債率對企業具有非常重大的影響，需要將其控制50%之內才能保證企業資金的正常流轉，資金鍊的良性循環，若是企業負債率不斷提升，則代表着企業的償還能力在不斷下降，導致企業自身盈利率降低，不利於企業的發展。只有企業的盈利率高於企業的負債率，才能表示企業發展良好。這種負債率以及企業的盈利率等都體現在企業資金管理方面，在資金管理中的流動資金板塊上將會直接體現出企業近期的經營效益以及企業資金運行等。不斷對企業的資金管理結構進行調整，強化企業的消貸能力，同時對負債率進行嚴格控制，幫助企業更好的協調盈利率與負債率之間的關係。不斷縮小企業的負債率，這樣就能降低企業資金管理的各種成本，同時企業也會獲得更大的收益，企業財務風險就會不斷降低，企業的市場競爭力會隨之上升。在進行資金管理期間，需要做出決策之前一定要對資金信息進行全面瞭解，根據信息反饋系統對企業的貸款等進行掌握，同時保證對信息的實時關注，企業資金信息出現任何變化都要詳細瞭解，這樣才能保證決策的準確性。及時將資金運行信息上載到企業的'決策部門，並且根據企業的消貸需要，合理對資金進行控制以及調整，儘量減少資金的消耗以及過度佔用，為企業預留出更多的流動資金，這樣才能實現更高的收益。

二、增強資金籌集、合理分配資金、嚴格控制資金風險

對於資金的管理需要從資金籌集、資金分配以及資金運行風險控制等方面急性詳細開展，這期間不僅需要對資金各項運動清晰掌握，還要對資金融資方面進行創新。專用車製造企業在資金籌集方面傳統的資金籌集方式主要是利用銀行借款或是股票、債券等，這些雖然能夠幫助企業籌集到資金，但是時間比較長，循環週期也比較長，不利於企業的資金流通。企業可以結合自身的經濟狀況以及資金管理需要，積極開展企業融資。針對產品經營、品牌樹立以及資本運行等方面，向合作企業以及企業的投資人、債券人進行融資，也可以向金融機構進行在融資，當然在融資過程中需要注意，一定要建立完善的融資管理程序，制定科學合理的融資計劃，提高對融資風險控制以及保障，設定備用方案，防止在融資過程中因為各項業務原因造成融資出現問題，及時啟動備用方案。

三、完善人員管理制度、優化互聯網資金管理形式、積極開展資格招標

不斷完善人員管理制度，對資金管理的專業人員進行培訓，增強管理人員的責任心，同時針對管理工作的需要，不斷引進新的高素質人才，為企業的資金管理注入新鮮血液。再者是針對互聯網資金管理方面，互聯網資金管理的實現不僅在管理速度上進行了提升，對管理的範圍也在不斷擴大。建立信息共享平台，將資金管理信息及時上載到平台上，這樣能夠更加方便領導的審查，以及發展決策的制定。資金管理系統也需要實現互聯網形式，全部實施無紙化資金管理，提高資金管理方面的準確性，增強資金管理的控制力。對於汽車製造企業的汽車銷售，特別是與政府之間的汽車供貨，因為政府所需要的公務車基本都是根據車的基本價格、購買車需要的購置税、出庫費等，形成汽車的採購價格，但是在預算填報期間比較模糊，同時還需要支付各種服務費、上車牌等雜費，預算期間因為對各種費用情況掌握不夠明確，導致填制預算表期間單純的上報車的價格，在後期調整上也非常繁瑣。加上投標範圍的選擇範圍上比較狹窄，大多是以區縣等為中心展開，這樣就侷限了汽車銷售的選擇範圍。採購的過程也比較隨意，供貨合同形式多樣，沒有標準的固定模式。所以積極採取協議供貨的方式，在實現採購效率提升的基礎上還能節約政府採購的成本，汽車製造企業還能保證自身的資金權益。其中對價格的調節協議以及採購的調節協議都要明確規定，將車輛中的內飾以及存在的風險等都明確標註，這樣在後續的簽訂中能夠更加簡潔化。結合政府的資格招標政策提升汽車製造企業的投標資格，製造性價比更高的汽車類型，同時不斷提升汽車銷售服務，重視汽車品牌效應的製造，保證汽車環保以及安全等方面的性質，針對公安或是環衞部門所需的特殊汽車進行優化，提高自身的汽車製造實力。重視中標之後的簽訂合同格式，一定要保證規範性以及穩定性，並且汽車採購期間，及時制定合理的預算規劃，在合同中體現出對企業利益的保護。利用品牌服務方式開展回訪，及時瞭解汽車使用狀況，這樣才能建立更加穩定的供銷關係。對於汽車製造企業來講，看似非常簡單的招投標過程，其中包括很多值得深思的問題，針對這些預算填報期間比較模糊、選擇範圍上比較狹窄等問題，一定要不斷改進完善，在不斷髮展中還會遇到更多新的問題，結合市場發展以及汽車製造企業發展實際狀況，不斷進行優化。

四、加大應收款保障、降低企業負債率、優化企業資金管理結構

對企業的應收賬款一定要加大保障，特別是在資金管理以及流動資金運行方面，企業營銷中，一定要產生應收賬款，對這些應收賬款要提高保護，保證應收賬款能夠按時到賬，這樣就能降低企業的負債率，幫助企業實現對資金管理結構的優化。針對一些外出需要簽訂的合同，一定要事前進行財務申請，拿到申請數據之後，保證當天財務必須交賬，若是出現極特殊情況，需要企業經理批准之後才能次日交賬。財務業務代理只能根據轉賬方式對車款進行處理，並且還需要相關財務部門的確認。針對政府汽車銷售方面，價格以及簽訂的合同都要經過總經理的審批才可以執行，並且對應收賬款必須在合同中明確支出，收款日應收賬款必須準時到賬。應收賬款處理採取責任制，若是超出規定日期沒有及時收到應收賬款，將會對責任人進行處罰，超出日期半月至上還沒有收回，在薪資上給予嚴格處理，非常特殊的情況一定要上報總經理，得到總經理審批才能夠延遲收回。

五、結束語

綜上所述，對於專用車製造企業來講，需要不斷加強專用車資金管理手段，在互聯網技術上以及應收款保護上都要提高，這樣才能保障企業資金鍊正常運行，為企業預留出更多的流動資產，也能科學控制企業負債率，實現企業發展以及推動企業進步。

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