項目資金管理實施細則

隨着經濟下行壓力加大，經濟增長拉動新增就業崗位的能力受到制約，使得全國畢業生就業壓力進一步加大，下面是小編為大家整理的項目資金管理實施細則，歡迎參考~

項目資金管理細則

1目的

為強化對分公司、項目部資金的統籌管理，明確分公司財務收支計劃、資金使用等財務事項的職責、權限、程序，充分發揮資金的使用效率和經濟效益，特制訂本實施細則。

　2原則

資金管理總原則為：計劃管理、量入為出、留有餘地，專款專用、有償使用。

3適用範圍

本細則適用分公司所有自營項目。

4管理職責

4.1分公司財務核算部為項目資金管理的歸口管理部門。負責分公司項目資金的日常管理工作，向分公司經理負責，並接受公司財務核算部門的檢查、監督。

4.2項目部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款的按時收取，項目月度資金收支計劃的編制，項目成本的'按月定案。

4.3項目經理是項目資金收支統籌平衡的第一責任人，統籌策劃項目全過程的各類資金使用。

4.4分公司工程管理部和經營管理部應及時協助項目部解決工程合同條款中的爭議問題，配合項目部做好工程款的收取及工程結算工作。

5賬户管理

5.1所有項目部都在分公司財務核算部開立內部銀行專户，各自核算項目部的資金收付業務。項目部的一切資金收支，必須統一匯入浙江省工業設備安裝集團有限公司的建行才智管理系

統賬户（賬户：浙江省工業設備安裝集團有限公司；賬號：33001616427053003197；開户銀行：建行杭州文暉支行），通過公司結算中心辦理劃撥到分公司內部資金賬户。

5.2原則上一律不得在工程所在地設立賬户，如確實需要的，須由項目部向分公司提交書面申請，經公司領導同意後方可辦理開户手續，其賬户開通網銀由分公司財務核算部統一管理，銀行賬户預留印籤交財務核算部保管。工程竣工後，開設的項目銀行賬户及時予以註銷，相關存檔資料由財務核算部統一保管。 6計劃管理

6.1項目部應於每月25日前，根據工程收款計劃、材料設備採購計劃、人工費支付計劃等，編制項目次月資金收支計劃表，一式兩份，分別上報工程管理部，工程管理部彙總後上報財務核算部、主管領導和分公司經理。

6.2項目部應於每月底與分公司財務核算部進行項目資金收支情況進行核對，分公司財務核算部應定期與業主、總分包單位做好賬户的核對。

6.3分公司建立以項目部經理、工程管理部經理、財務核算部經理為責任人的工程款收取信息平台，使各種款項收取信息能夠及時傳遞，從而及時將款項收回，確保資金計劃的有效執行。

6.4項目部應加強物資採購計劃管理，限量採購，避免存貨積壓造成資金佔用浪費。

7量入為出、留有餘地。

量入為出、留有餘地，是指各項目部在編制資金收支計劃和使用時注重資金積累，不但不能突破分公司設定的可使用資金總額，而且須為以後工程款收取低潮時工資、獎金的發放、日常費用和工程結算費用的報銷、材料欠款的支付以及項目兑現留下足夠的資金。

8專款專用，有償使用。

8.1專款專用，是指分公司財務核算部對各項目部的資金核算到工程項目，同一項目部的不同工程項目的資金不能串用。

8.2有償使用，是指分公司原則上不給項目部墊資，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內部銀行辦理貸款手續，經分公司財務核算部審核，報分公司經理批准執行，規定借款時間期限，借款期內按銀行同期貸款利息計息攤入項目成本。

9備用金管理

9.1 因工作需要，有關部門或個人出差需要備用金的，可向財務核算部提出申請，經部門負責人審核，分公司經理批准後給予辦理，在業務辦理完15天內，所借備用金全部歸還或報銷沖帳。

9.2 項目部須借備用金的，由新成立項目部向分公司經理提出申請報告，經分公司經理批准，由項目部以項目經理為借款人到分公司財務辦理借款手續，項目部備用金在工程竣工驗收後15日內歸還或報銷沖帳。

9.3 非因公，一律不許借備用金；借備用金到期不歸還的，分公司財務可直接從借款人工資中扣除。

10投標保證金管理

10.1因工程投標需要交納投標保證金的，由經營管理部提出書面申請，經分公司經理批准後，財務核算部給予辦理。

10.2經營管理部應於招投標工作結束15日內負責退回投標保證金。