銀行合規文化建設調研報告三篇

銀行合規文化建設調研報告三篇

銀行合規文化建設調研報告一

近年來我國商業銀行違規問題及案件頻頻發生，合規風險已成為當前銀行業不容忽視的主要風險之一。因此，加強合規文化建設，提高合規風險管理水平，成為當前銀行機構亟待解決的問題。

一、商業銀行合規文化的形成、內涵與特徵

在金融全球化、銀行業風險複雜化的大背景下，合規作為一種獨特而關鍵的風險管理技術，已得到國際銀行業和監管當局的普遍認同，以合規文化建設推動銀行業機構合規管理的進步，已成為銀行業全面風險管理框架的有機組成部分。

（一）商業銀行合規文化的形成

早在1988年，巴塞爾委員會就已經將“合法和合規性”列為銀行業組織內部控制體系框架的三個目標之一。2003年10月，巴塞爾銀行監督管理委員會發布了題為《銀行的合規職能》的指引性文件，肯定了合規風險管理已經作為一項日趨重要並且高度獨立的風險管理職能而存在。在此之前，以美國花旗銀行等為代表的國際化大銀行已經開始創建其合規工作機制，至今已經頗具規模。2005年4月，巴塞爾委員會發布《合規與銀行內部合規部門》的高級文件，支持和協助高級管理層有效管理銀行的合規風險，通過引導銀行業機構全面制定合法合規性目標，促進與法律法規、監管要求、銀行內部制度和操作程序相一致，進而確保所有的銀行業務安全穩健運行。中國銀監會高度重視合規文化建設，於2006年10月出台了《商業銀行合規風險管理指引》，要求商業銀行建立健全合規風險管理框架，倡導優良合規文化，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。由此可見，創建合規工作機制、營造合規企業文化，不但是國際大銀行已經成熟的通行做法，也已成為國內商業銀行正在開展的具有重要意義的一項全局性和戰略性的工作。

（二）商業銀行合規文化的內涵

合規是對“規”的遵守，在銀行業是指商業銀行的經營與管理必須遵守一切具有效力的法律、規章和制度的規定，不僅包括法律、行政法規、部門規章，還包括監管機構發佈的相關指引和其他規範性文件、市場交易規則、自律性組織制定的相關標準和剛性要求，也包括銀行業機構內部制定的各項制度規定和行為準則，既涉及具有法律約束力的文件，也涉及更加廣義的誠實守信和道德行為操守。這種在經營管理和業務操作中遵守規制的意識和價值取向統稱為合規文化，包括合規理念、合規風險、合規管理、合規機制、合規價值、合規創新等，是企業文化的重要組成部分。

（三）商業銀行合規文化的特徵

高效的合規文化主要包含四個方面的基本特徵：一是“規”具有法律效力。銀行業機構自行制訂的所有制度規則都要符合國家法律的規定，不能與國家法律精神相違背、相沖突。二是“規”的價值取向得到高度認可。銀行業機構所有人員要從內心裏真正認同銀行業機構內外的法律、法規、制度、辦法，這是合規文

化的核心。三是“規”的執行得到有效保障。要通過有規有矩、守規褒獎、違規懲罰、獎罰分明的正向激勵約束機制，使“規”得以有效落實。四是“規”的落實是大家的自覺行為。銀行機構從業人員能夠做到對“規”的準確掌握和對違規的高度敏感，主動守“規”，按“規”操作，使合規意識貫穿併成為一種自覺和必然的行為準則。

二、當前我國商業銀行合規文化建設現狀

經過多年的改革發展，目前我國商業銀行公司治理逐步完善，經營管理水平逐步提高，風險狀況逐步改善，“依法經營、穩健發展”這一體現“合規”概念的企業文化在實踐中也正在逐步形成。但是與國際先進銀行相比、與監管部門制定的標準相比，大多數商業銀行無論在合規理念、合規實踐上，還是在合規文化的建設上，都存在較大的差距和不少的缺陷，具體表現在：

（一）合規經營理念不夠牢固

先進的經營理念是企業持續健康發展的指導方針和重要基礎，也是體現銀行機構合規文化內涵的核心指標。但由於長期以來粗放經營的不健康發展觀仍未得到根本扭轉，導致大多數商業銀行仍然缺乏受“規”約束的經營理念，因制度缺陷、決策和管理失誤、業務違規操作形成的合規風險問題仍是當前商業銀行面臨的主要風險。突出表現為片面追求資產規模的快速擴張，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，風險管控讓位於業務發展，以致各個層次管理人員、業務部門或崗位人員追逐短期效益，為完成短期任務和經營目標，鑽制度空子、走模糊地帶、打擦邊球，以致有章不循、違規操作。由於放棄了高風險行業所應有的謹慎、穩健和誠信，違背了銀行業健康發展的客觀規律，從而造成內部控制效率不高，操作風險頻繁。

（二）內控制度的健全性和有效性明顯不足

建設優良的合規文化，必須有健全和完善的內控制度體系作基礎。我國大多數商業銀行在制度規定的健全性和有效性方面還存在不少的缺陷，如制度缺乏體系化、系統性和完備性，更新不及時，沒有貫穿新頒佈的政策規定和監管指引等要求，既有交叉重複，又有疏漏和空白，影響了管理效率，導致執行力下降。在實踐中，即使防範了基層機構人員操作風險的發生，也未必能防範制度或管理上合規風險的發生。

（三）合規激勵機制建設遠未達到風險防控的要求

合規文化的形成決定於合規激勵機制建設情況。目前，我國大多數商業銀行實行的是以存款、貸款規模、利潤、不良資產為主要內容的績效考核，工作業績與部門(單位)、管理者和員工的薪酬、待遇、職級掛鈎。考核的主要目的是更多地調動全員業務發展積極性。從本質上講，不是一種以風險為核心、內控合規優先的績效考核機制。當風險與利潤之間發生衝突時，被考核者往往會優先考慮業務發展，忽視內控管理。同時，在處理違規問題時存在失之以軟、失之以寬的現象，直接影響了優良合規文化的形成，也為合規風險的出現埋下了隱患。

（四）合規文化培育與合規氛圍營造的程度不高

良好的企業文化是一家機構的“精”、“氣”、“神”，是機構健康發展的支撐。目前我國商業銀行合規文化的認同感不高，合規文化缺失現象較為突出，一是受利益驅使和社會多元文化的影響，部分員工誠信與正直的道德行為觀念不強。二是缺乏配合默契的合作文化，上下級、部門之間溝通交流和協調配合不夠，員工之間關係疏遠。三是合規的激勵約束機制扭曲，獎到位，懲不力，導致員工逆反心理，影響了制度執行的效力。四是受“事不關己，高高掛起”等不良文化的影響較深，加之誠信舉報機制在大多數商業銀行尚未到位，以致一般員工不願、不敢阻止或揭發舉報他人違法違規行為，問題得不到及時揭露。可見，讓合規文化真正成為一種被全體員工所認同的核心企業文化，還需要一個過程。

三、商業銀行合規文化建設的對策與建議

當前，在競爭日趨激烈的外部金融環境下，商業銀行面臨着改革發展與風險防範的雙重任務。要實現在防範風險的前提下快速發展，必須儘快建設高效的“合規文化”，把合規滲透到運營管理的每個細節和環節，使合規文化真正成為商業銀行的核心企業文化，發揮它應有的文化效應。

（一）以科學發展觀引導機構的合規文化建設

實踐證明，建設優良的合規文化是解決合規風險的長效措施，也是增強銀行機構持續競爭力的重要途徑。因此，商業銀行對合規文化的認識不能處於可有可無、無關緊要的層面，而應提高到不可或缺、生死攸關的核心程度，牢固樹立科學的合規經營理念，積極倡導和培育良好的合規文化，讓全員理解、認同並落實各項規章制度，使之“合規創造價值”成為提高發展質量、持續穩健經營的靈魂與精髓，以有效的合規文化消除合規風險。

（二）把合規理念融入內控制度的健全和執行過程

以合規風險管理為核心的制度體系是建設合規文化的基礎。因此，必須把合規風險管理的理念融入規章制度的建設與執行全過程。一是對目前的制度體系進行清理，梳理、整合和優化各項規章制度，堵塞業務流程的風險漏洞，做到每一個條款都是可執行且有效的，為實現合規管理提供製度保障。二是學習借鑑國內外先進銀行的合規做法，真正體現合規風險管理在整個管理工作中的核心地位和作用。三是在實踐中查找新的風險隱患，把有效的新舉措轉化為制度規定，做到從制度和機制上有效防範風險。四是提高全員的制度執行力，鼓勵基層員工及時發現、積極報告並主動規避風險，真正發揮內控制度的作用。

（三）以激勵約束機制保障合規文化的有效建設

合理的激勵與約束機制是保障各項規章制度有效落實的外在動力和基本條件。因此，商業銀行要建立合理的激勵與約束機制，培養從業人員誠信、正直、守規的職業道德規範，促使全員自覺自律，行為上更趨理性化、規範化。一是按照銀監會《商業銀行合規風險管理指引》的要求，建立有利於合規風險管理的合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度，加強對員工的合規績效考核，懲罰合規管理失效的人員，追究違規責任人的責任，對舉報有功者給予獎勵，並對舉報者給予充分保護。二是確定並貫徹銀行的職業道德規範和企業價值準則，明確員工的行為準則，切實有效地落實問責制，形成“合規光榮、違規必懲”的工作氛圍。三是營造正向的激勵與約束氛圍。增強違規處罰的透明度、公平性和即時性，減少處罰的彈性，使從業人員在違規問題上不願為、不敢為、不能為。

（四）以良好的合規文化引導全員正確履行職責

成功的企業文化對於企業員工的潛移默化作用有時比物質的激勵更為有效。因此，必須重視合規文化的培育。一是必須強調合規是商業銀行所有員工的共同責任。“合規人人有責”是合規文化的基本理念之一，商業銀行應按照業務流程和崗位管理，理清各個部門、崗位、人員合規職責，人人明責、履責、“對號入座”。二是合規文化建設是一個雙向過程，要讓員工既能“認同”，又能“自覺遵循”，需要不斷地向員工灌輸穩健經營、合規操作的思想，開展經常性地規制教育，把學習與考核、評價相結合，強化提高合規教育學習效果。三是加大合規文化宣傳普及活動，鼓勵員工之間善意監督、彼此負責等。這些活動應緊扣經營實際與內部管理現狀，在促進全體員工主動思考、深入理解合規要求、實現合規文化的逐漸滲透，真正將合規文化融入全員的價值觀和思維理念中去，使“按章操作，按制度辦事”成為全員的共識，併成為自覺的習慣，確保正面、積極的合規文化在機構內部形成，達到“潤物細無聲”的效果。

銀行合規文化建設調研報告二

近年來，雲南省轄內股份制商業銀行異軍突起，各股份制商業銀行昆明分行的合規機制建設已初步完成，合規風險管理正在逐步推進與實施，各行在探索和建設合規文化方面已經做了大量工作。就各分行而言，具體的合規管理模式、推進進程因各自總行的管理模式、分行業務規模與發展階段不同而各有異同，也因各分行對合規風險管理的重視程度等主觀原因而參差不齊，合規風險管理工作推進的深度與廣度存在差異。但同時也暴露出一定問題，如部分分行在合規文化建設上存在種種缺失，約束了股份制商業銀行的管理和發展，影響了股份制商業銀行的形象，值得管理者思考和解決。

一、股份制商業銀行合規文化建設

（一）銀行的合規文化

合規指銀行遵循法律、條例、準則、相關的自律組織標準和行為守則的活動。合規風險是指銀行因未能合規而可能遭法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。 銀行的合規文化是根據巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的關於銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定。

金融企業自身工作性質、經營產品以及金融服務的特殊性，決定了它的風險性大、規範性強，對合規經營、合規管理的要求比較高。人們對金融企業的合規問題越來越關注、越來越重視。

(二)股份制商業銀行合規文化建設現狀

1.構建了有效的合規風險管理體系。第一，根據自身發展情況適時在分行設立了獨立的合規管理部門，明確工作職責，理順工作流程。第二，搭建了合規管理框架，通過《銀行合規管理政策》、《內部控制制度管理辦法》等逐步明確了各級組織機構的合規管理責任和符合該行自身特點的合規管理模式。第三，以“科學合規”、“主動合規”、“全面合規”為合規管理總體思路，啟動合規手冊項目，積極探索信息科技對合規管理的支撐。第四，建立和完善相關制度，及時改進和完善與國家法律法規、上級行規章制度不一致的規章制度、管理辦法；對梳理、歸納的各個合規風險點，屬於制度不完善、空缺或制度老化而產生的風險，制定或完善相關制度；對因制度執行不到位而產生的風險，強化執行力建設和精細化管理。

2.形成了有力的合規文化氛圍。一是各分行編制和印發了《合規宣傳手冊》，以通俗易懂的形式傳播合規知識和合規管理體系，倡導全行上下“做合規之人，行合規之事”；二是各分行在全轄範圍內組織開展形式多樣的合規知識競賽、上崗培訓、業務培訓、演講比賽等活動，在對全轄員工的培訓課程中增加合規內容，增強了員工的合規意識和風險防控能力。

3.逐步建立合規風險識別與管理流程。基本設立了以條線式報告為主的合規風險報告路線，履行業務合規性審查職能。目前，合規風險管理系統已上線運行，在授信和會計業務條線率先建立起合規指南、操作指南以及合規風險評估體系，實現了崗位職責、崗位合規、風險控制措施的“三個結合”，合規管理工作邁上新台階。

4.強化三大機制建設，把合規文化建設落到實處。一是建立有效的合規評價制度。把合規經營、案件防控與領導幹部履職考核掛鈎，通過績效考核的導向作用正向引導各級管理者加強合規管理，降低違規概率；二是建立履職監督檢查機制。通過整體移位檢查、合規巡查等方式，加大檢查力度和頻率；三是建立嚴格的責任追究機制，樹立“零容忍”理念。如在OA辦公網中建立“啄木鳥信箱”，面向所有員工，徵集對合規文化建設的建議，對於提出的重要建議被總、分行採納的員工還給予一定獎勵。

5.跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實，保持與監管機構的日常有效溝通。

（三）股份制商業銀行合規文化建設中面臨的問題

1.合規文化建設地位邊緣化。在有些股份制銀行中，認為合規文化建設與存、貸款業務發展相比，不能直接創造效益和價值，因此往往處於邊緣化的地位，重視程度不夠。

2.合規文化建設深度與廣度不夠。主要表現在形式上而不是在內涵上下功夫，對合規文化建設的關鍵、基礎、載體和主要手段研究不夠，目標不明，措施不力，效果粗淺。

3.缺乏鮮明的個性特色。股份制銀行的合規文化建設往往是模仿、複製、移植其他行業或銀行的合規文化，形式和內容大同小異，沒有行業特色，更沒有個性創意，難以形成適合自身可持續發展的合規文化。

（四）股份制商業銀行合規文化建設不到位的原因分析

1.對合規文化建設作用認識不到位。由於股份制商業銀行成立時間較短，創業初期工作重心主要放在業務發展上，對合規文化建設問題沒有引起足夠重視，更沒有從理論高度上去認識和研究它，沒有成立專門的組織和策劃機構，將其職能隨意掛靠在其他部室中，致使合規文化建設缺乏完整性和系統性。

2.經營管理者目標不到位。股份制商業銀行多以業務經營指標作為主要考核內容，造成分支機構領導均將主要精力集中在抓業務指標的完成上，圖眼前現實利益的多，很少考慮工作的計劃性和長遠發展規劃。有的認為合規文化建設是一個短期見不到實效、屬於未來遠景的事，因此不願意花過多的精力、物力和財力去研究和落實。

3.員工風險管理意識不到位。一是員工誠信正直的道德觀念和合規意識不強；二是銀行內部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執行效力；三是“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的不良文化仍然是銀行內的鬼魅幽靈。

4.機制與文化建設匹配不到位。股份制商業銀行的機制建設主要集中在業務發展和風險控制上，很少在合規文化的人力、物力、財力配套建設上給予激勵，從制度上給予保障，因而很難落到實處、見到成效。

二、對股份制商業銀行加強合規文化建設的建議

針對股份制商業銀行合規管理中存在的問題，筆者認為，加強和改進股份制商業銀行合規文化建設應從以下幾方面入手：

（一）領導重視是加強合規文化建設的前提

股份制商業銀行在雲南轄內經過前段時間的發展與積累，正向“二次轉型”、“更有內涵的發展”等精品銀行目標邁進。各行應根據自身發展戰略目標定位，設計、完善銀行企業文化模式框架，大力推進合規文化建設。各級領導班子應親自抓、帶頭建，努力營造合規文化氛圍，使廣大幹部員工搞清合規文化建設對提升企業品質和形象的作用，從而自覺參與銀行合規文化建設。與此同時，可成立專業機構，配備專門人員，明確工作職責和任務，將合規文化建設不斷推向深入。合規文化建設要求領導和下屬一起發揮集體效應，真正做到從高層發動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。在機制建設中，既要有定性指標，又要有定量指標；既要有短期目標，又要有長遠規劃，充分體現正向激勵和負面約束的作用。應建立對合規文化建設定期檢查考核和評比制度，對在合規文化建設中做得好、工作紮實到位、有特色的單位和個人及時表彰鼓勵，對做得差的適時指出，限期整改，讓合規文化建設沿着預定軌道良好運行。

（二）組建合規部門（崗位）是加強合規文化建設的基礎

巴塞爾銀行監管委員會發布的《合規與銀行內部合規部門》（2005年5月29日）指出：如果一家銀行設有符合下述“合規部門原則”的合規部門，該銀行將能更有效地管理合規風險。中國銀監會2011年4月23日頒佈的《商業銀行合規風險管理指引》，為商業銀行合規組織的建立提供了具有可行性的指導意見。因此，商業銀行高級管理層應貫徹執行合規政策，按照獨立性、權威性和全面性的原則，建立符合自身實際情況的合規風險管理組織，並配備充分和適當的資源。股份制商業銀行合規文化建設的核心是合規機制建設，銀行合規部門的宗旨就是推動銀行管理其合規風險。組建合規部門（崗位）應該遵循兩大原則：一是合規部門（崗位）的功能和職責應該明確界定；二是合規部門（崗位）應該獨立於銀行的經營活動，制定並落實合規工作計劃，強化合規培訓以提升員工合規意識；將績效考核、薪酬獎懲與合規職責的履行情況掛鈎；用文件記錄各運營單位的合規表現並定期向利益相關者出具報告，確保公司合規管理目標的實現並能適應不斷變化的運營環境。

（三）塑造深厚的合規文化是加強合規文化建設的保障

股份制商業銀行應努力培養員工形成以誠實正直為基礎的職業操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規文化，將合規文化提升凝練成為銀行文化的核心構成要素，把合規文化的理念融入到銀行的日常經營管理和決策中。應進一步倡導“合規從高層做起”、“合規人人有責”、“合規創造價值”、“主動合規”、“合規與監管有效互動”等合規文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工瞭解和掌握合規知識，提高對合規風險管理重要性的認識和理解，以確保合規風險管理切實有效。

（四）以全員合規為目標，構建合規管理長效機制

一是合規要從領導做起。《商業銀行合規風險管理指引》指出：“合規應從高層做起。當企業文化強調誠信與正直的準則並由董事會和高級管理層做出表率時，合規才最為有效”。凡要求員工做到的，高管人員首先要做到，身體力行，率先垂範，做誠信、正直、守法、合規的表率，做合規管理的堅定組織者和踐行者，充分發揮領導幹部的導向、帶動作用。二是合規要從管理部門做起。股份制商業銀行各級管理部門作為合規政策的傳導者和合規管理的執行者，應模範遵守規章制度，確保各項管理活動合規、有效，形成正向傳導效應；應加強合作，良性互動，相互協調，共同打造和諧的合規文化生態環境。三是合規要從每個員工做起。合規貫穿於股份制商業銀行的各個流程、各個環節、各個崗位，每個股份制商業銀行員工都應將“合規保安全，安全促效益，合規人人有責、合規創造價值”的理念滲透到自己的工作中，正確處理好六個關係：一要處理好業績與合規的關係。業績的創造必須建立在合規的基礎之上，合規的'業績努力去創造，不合規的業績堅決不要。二要處理好服從與合規的關係。在合規的框架內，沒有任何藉口，必須堅決執行；不合規的應予以堅決抵制，若抵制無果，應敢於及時越級反映，規避風險，自我保護。三要處理好效率與合規的關係。工作效率的提高決不能拋棄合規約束，應在保證合規的基礎上提高工作效率，違規的效率堅決不要。四要正確處理好信任與合規的關係。信任是合作共事的基礎，是為人處世的基本準則，但信任不等於不要監督，不等於不要制約，不等於為所欲為。五要處理好情感與合規的關係。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但幫助的底線是必須合規，決不能以情感代替合規。六要處理好習慣與合規的關係。習慣性違規害己害人，必須讓合規改變習慣，讓習慣順應合規；只有人人合規，才能形成合力，才能實現和諧發展、穩健發展、科學發展的目標。

（五）選準載體，是加強合規文化建設的支撐

股份制商業銀行的合規文化載體主要應與日常業務工作、政治思想教育、合規管理活動結合起來一併進行，水乳交融，不搞“兩張皮”。應與員工貫徹落實《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》結合起來，與培育員工對銀行忠誠度教育結合起來，與創先爭優活動結合起來，與客户滿意度建設、千佳示範、優秀窗口和優秀個人評比表彰結合起來，與學習先進典型人物和反腐倡廉依法合規警示教育結合起來等，寓無形於有形，寓教於樂，潤物無聲，由習慣形成自然，由自然變成美德，構成企業文化的精髓。

（六）突出特色化、差異化，是加強合規文化建設的要害所在

股份制商業銀行由於歷史進程和文化背景的差別，應結合所處地域的特殊情況，總結提煉出具有本單位特色、不同於其他行業和銀行的企業文化內涵。應在共性基礎上突出自己的獨特風格和專業品牌，着力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產品文化、營銷文化、服務文化、形象文化等企業文化體系。在建設中，切忌模仿和麪面俱到，而應突出“人無我有，人有我精，人精我特”，彰顯個性風采，讓人過目不忘。如招商銀行“因您而變”，其中“一

卡通”多功能借記卡、“一網通”綜合網上銀行服務、雙幣信用卡、“金葵花理財”等的用户數量一直保持在較高的水平；民生銀行根據中小企業的特點推出了易捷貸、組合資、聯保貸、循環貸、動產貸、法人按揭、中小企業e管家七大特色產品和特色產品的組合運用方案，構建中小企業金融服務“財富羅盤”品牌；光大銀行創新的“陽光私募基金寶”等產品，也健全和豐富了理財產品系列，使之在上市之初金融產品的社會美譽度就得到提升。

銀行合規文化建設調研報告三

“不依規矩難成方圓”銀行經營時刻與風險相伴更要有自己的“規矩”合規經營應該是銀行業機構發展的前提。但是應該看到目前我國銀行業在合規經營方面仍存在不少不容忽視的問題一些金融機構仍存在重業務拓展輕合規管理的做法往往把目光侷限於完成考核任務和經營目標註重市場營銷和拓展忽視業務的合規性管理有些營業機構甚至不惜冒着違規操作的風險以實現短期業績加大了銀行合規經營風險。

正如中國銀監會上海監管局王華慶局長所説“就中資銀行而言違規經營道德風險是長期困擾和制約銀行穩健發展的主要因素根源就在於銀行一直沒有將合規視為風險管理的一項活動更沒有將合規作為一個重要的風險源來管理長期以來合規一直不是銀行重點關注的風險領域。”由於認識上的誤區和理念上的偏差農業銀行在合規風險管理方面也存在缺失一些違規問題屢查屢犯案件時有發生表現在以下幾方面一是少數領導幹部理想信念動搖作風不正自律不嚴有章不循違規違紀甚至腐敗墮落。二是規章制度執行不力違規操作。三是新業務操作制度不規範、不完善給犯罪分子提供可乘之機。四是私設“小金庫”問題在個別行尚未完全解決好。上述問題表明我行合規意識亟待強化合規管理還沒有完全滲透到全行日常業務經營管理和決策的每一個環節。 農行高層領導已經意識到合規風險管理應是我行實現穩健經營的關鍵所在全行上下正在掀起一場轟轟烈烈的合規文化教育活動。作為基層行如何強化合規管理做到依法合規經營筆者提出幾點思考。

一、全員樹立合規管理和合規文化的經營理念。

要讓全體員工意識到合規管理和合規文化建設是我行經營管理的一件大事不是監管者要我做而應是我們自己要做而且要自覺地做。因為合規與銀行的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關係合規能為銀行創造價值有效的合規文化將能夠消除合規風險於無形。合規管理和合規文化建設是規範操作行為遏制違規違紀問題和防範案件發生全面防範風險提升經營管理水平的需要是完善制度管理體系從源頭上預防風險的迫切需要是落實科學發展觀實現農行新一輪發展目標的重要保證。必須讓合規的觀念和意識滲透到全行員工的血液中滲透到每個崗位、每個業務操作環節中促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標準努力培育員工的合規意識在全行上下推行“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”等合規理念倡導誠實、守信、正直的道德價值標準或行為操守準則和企業文化。

二、建立健全合規管理組織機制。

一定要充分認識設立合規部門的重要性努力克服人少、任務重和時間緊等困難設臵獨立的、強勢的合規部門並高度重視合規部門的建設。合規專業人員既要具有較強的專業素質又要具有較強的個人素質要選派那些具有高度的敬業精神相應的技術資格和業務能力的人員充實到合規經營管理隊伍中培養和造就一支高素質的專業化隊伍。合規管理組織機制必須實行一把手負責制層層落實責任制明確合規部門在本行的樞紐地位界定好合規部門與業務部門的關係業務部門實施有效自我合規控制的第一道防線合規部門在事前與事中實施專業化合規管理的第二道防線合規部門作為銀行內部管理和外部監管規則連接的主要渠道將監管規則、風險提示以及監管意見等分解給各業務部門或其他後台支持部門各個業務部門主動尋求合規部門的支持和幫助主動提供合規風險信息或風險點並配合合規部門的風險監測和評估合規部門要通過提供建設性意見幫助業務部門管理好合規風險為銀行業務與產品創新提供合規支持最大限度地減少業務創新帶來的法律風險。

三、制訂一套具有較強執行力的好制度。

長期以來我行內部缺乏一個統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則不少制度規定存在粗略化、大致化、模糊化問題缺乏可操作性制度執行時存在“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”等不良現象。合規經營呼喚科學合理的、完善的規章制度和操作流程需要強化規章制度的執行力以扭轉長期職責不清、責任落實難的狀況。在識別、量化、評估、化解等方面都要對過去的規章制度和操作辦法進行及時必要和科學合理的改進規章制度不應該是多年一成不變的在制定規章制度時一定要有針對性要具體化操作性要強。在業務規章和操作規程的制定上要明確內部制度梳理、整合和修訂的規範要求新的制度要有必要的合規預估在源頭上解決合規風險管理的制度基礎。必須改變一直以來沿用行政機構規章制度的制定方式不能再籠統地規定業務經營的相關操作標準要按照金融企業的穩健做法制定可供各個崗位人員使用的業務政策、行為手冊和操作程序規章制度一定要覆蓋到所有客户、產品和服務一定要涵蓋所有從業人員的行為操守和道德規範。通過制度層面不斷修訂與完善的方式形成事事都有明確合規守法的工作標準、處處都有嚴格的合規經營紀律約束使依法合規經營成為全行員工的自覺行為。

四、強化員工的合規培訓。

高層管理者、合規管理人員和其他人員是合規文化建設中的三個層次。作為基層經營行應通過組織開發持續有效的合規風險培訓和教育項目將銀行所適用的法律、規則和準則、合規政策、合規意識和合規職責等字面要求及其精神實質貫穿於銀行的業務政策、行為手冊和操作程序中。按照全員參與的原則開展針對合規管理人員和其他人員的教育和培訓培訓要注重系統性、針對性、專業性、實用性和多樣性。對合規管理人員要加強新法律法規的培訓和堅持“實事求是、客觀公正、廉潔奉公”的職業情操的培養確保從業人員具備應有的專業素養對其他員工負責提供關於操作執行中相關的法律、監管規定、行業準則的培訓包括新入行人員的合規培訓和測試要針對適用法律、規則和準則的變化與時俱進地開展相應的培訓和教育要加強正反兩方面的教育大力宣傳遵紀守法、恪盡職守、勤政廉政的先進典型弘揚正氣同時剖析典型案例、公開處理典型案件和違規違紀責任人對員工進行警示教育。通過多層次地合規培訓逐步在全行形成合規文化的氛圍確保內外部的相關規定得到貫徹落實。

五、加強對合規經營的檢查監管。

從持續發展的角度看銀行合規經營必須實現內部控制和外部監管的有效結合。一方面加強信息披露提高透明度利用社會力量來監督經營行為另一方面加強現場檢查和非現場監管進一步推進自律建設。在履行檢查和自律監管職能時各部門職責分工要明確要密切配合形成合力。由監察部門負責牽頭組織對違紀違規問題及案件線索的核查、處理業務部門負責對經營機構操作風險檢查、信貸法人客户業務專項檢查、個人貸款操作風險專項治理活動及本部門負責的各項業務整改措施的落實強化制度梳理和完善人事部門負責檢查重要崗位人員的交流、輪崗情況落實“強制休假”制度保衞部門負責對詐騙、盜竊、搶劫等案件的查處開展槍管理、押運、守庫和營業機構錄像監控等管理制度的專項檢查。當前檢查監管的重點是要對去年開展經營機構操作風險大檢查等“三類檢查”發現問題整改落實情況進行檢查要重點查找違規問題是否都進行了整改違規違紀的直接責任人和相關責任人的處理是否到位對違規問題是否舉一反三從制度和操作辦法上提出了修改或進行了完善銀監會防範操作風險13條制度是否貫徹落實到位。要有針對性地對重點業務、重點環節和重點部門進行重點整治。一是要治理重點業務。對虛假汽車貸款、虛假住房按揭貸款、虛假抵押貸款、虛假質押的貸款、違規辦理那些票據業務、利用虛假資料套取和挪用信貸資金、製造假手續假印章等手段竊支單位和個人存款、利用系統內往來和同業往來賬户盜竊資金以及銀證通、代客理財等新業務管理上存在的漏洞等問題進行重點治理。二是要治理重點環節。對授權授信、櫃員安全認證卡、重要空白憑證管理、金庫和尾數箱、查詢對賬、私設“小金庫”、重要崗位人員輪崗和休假、錄像檢查和槍和炸彈管理等重點環節進行重點治理。三是要治理重點部門。對信貸管理、公司業務、個人業務、房地產業務、農業信貸、財務會計、保衞、法律事務、人事等部門進行重點治理。

六、建立有效的合規經營激勵約束機制。

以往由於對合規風險管理的重視不足激勵約束機制相對比較欠缺褒獎力度較小懲罰措施較輕。一般情況下只要沒有損失或案件對違規人員往往只採取教育和限期整改等措施很少進行嚴厲處分對於造成損失或釀成案件的人員處罰也不夠嚴厲懲戒作用有限。合規文化要求銀行內部必須具有清晰的責任制和問責制以及相應的激勵約束機制形成所有員工理所當然要為其從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍充分體現銀行倡導合規和懲處違規的價值觀念。一是要建立並落實合規經營的定期評估機制和重大違規行為的報告制度對重大、突發合規事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的根據有關情節、不良影響程度等按照國家或本行有關規定嚴肅處理。對於責任人主動報告違規行為或減少風險隱患的可酌情減輕或免除處罰。二是要建立合規問責制落實合規責任。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵加大違規處罰力度提高違規成本對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的嚴格追究各級管理者的責任。三是要建立檢查人員的再監督制度對各級管理人員、合規部門人員、監管人員在日常的合規風險管理工作中該發現的問題未發現該處罰的未處罰該提出整改意見未提出的要追究連帶責任一併予以從嚴處罰。