財務年度決算報告

在人們素養不斷提高的今天，接觸並使用報告的人越來越多，報告中提到的所有信息應該是準確無誤的。在寫之前，可以先參考範文，下面是小編收集整理的財務年度決算報告，歡迎閲讀，希望大家能夠喜歡。

財務年度決算報告1

各位領導，各位代表，同志們：

我受學校委託，向五屆二次教代會作xx年度財務工作報告，請予審議。

第一部分財務收支情況

一、收入預算執行情況

xx年，我校預算收入1.57億元，實際收入2.72億元，完成年度預算的172.52%。

其中：財政撥款1.1億元、上級補助收入278萬元、事業收入1.25億元、其他收入3368萬元。

收入總量較上年增加7957萬元，增幅41.43%。

收入增長的主要原因：一是財政撥款增幅較大。

撥款總量達1.1億元，比上年增加5252萬元，增長90.40%。

包括：(1)基建經費撥款3639.56萬元，包括學校新建圖書館專項補助400萬元和二附院財政專項補助本年形成支出3239.56萬元;

(2)國家獎學金、助學金撥款396.60萬元;

(3)xx年省部共建專項經費1100萬元指標結轉本年度。

二是事業收入增加1753萬元，其中：教育事業收入比上年增加325萬元，達1.01億元;

科研事業收入2347萬元，比上年增加1428萬元，增長155.47%。

三是上級補助收入增加278萬元，主要是職工增資款。

二、經費支出執行情況

xx年，我校預算支出1.73億元，實際支出3.23億元，完成年度預算的186.71%。

支出總量較上年增加1.4億元，增幅77.13%。

支出結構為:人員經費支出8788萬元、公用經費支出2.35億元。

(一)人員經費支出情況

xx年度，我校人員經費支出8788萬元，較上年增加1967萬元，增長28.84%。

支出明細為：

1、工資福利支出4844萬元，較上年增加1025萬元，增長26.85%。

支出項目包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費和其他工資福利支出。

支出增加主要原因是xx年兑現在職人員工改工資，基本工資和津補貼支出累計增加786萬元。

另外，本年度學校為合同聘用人員購買醫療、養老和失業保險，增加社保支出45萬元。

2、對個人和家庭的補助支出3419萬元，比上年增加942萬元，增長31.39%。

支出項目包括離退休人員費用、撫卹金、生活補助、醫療費、助學金、住房公積金、提租補貼等。

支出增加主要原因：一是兑現離退休人員工改工資和離休幹部陽光津貼，離退休人員支出增加114萬元;

二是發放國家獎學金、助學金和經濟困難學生生活補貼397萬元;

三是因工改調資後增加了住房公積金的繳費基數，增加支出83萬元;

四是醫療費用支出繼續上升;

五是因學費收入增加，提取的學生獎學金和困難補助總額相應增加。

xx年，學校發放住房補貼596萬元，包括住房公積金458.66萬元、提租補貼132.34萬元。

本年度，我校醫療經費支出592萬元，比上年增加90萬元，其中：公費醫療支出259萬元，醫療補助支出124萬元，上解社保部門醫療保險支出209萬元。

當年醫療經費撥款288.90萬元，醫療費用超支303萬元，均由學校預算外資金支付，體現了學校對教職工和離退休人員的高度關心，為全校職工的健康提供了資金保障。

xx年，我校在職職工年平均收入為41946元，比上年增加3633元。

離休幹部年平均收入為56568元，比上年增加15978元，主要是實行陽光津貼，每人每月增加收入1000元;

退休職工年平均收入34786元，比上年增加3435元。

職工收入穩步上升，充分體現了學校積極落實國家政策，保證教職工和離退休人員政策性經費的及時兑現和發放。

(二)公用經費支出情況

xx年，我校公用經費總支出2.35億元，比上年增加1.21億元，增長105.98%。

支出明細為：

1、商品和服務支出4600萬元，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業管理費、交通費、差旅費、維修(維護)費、培訓費、招待費、專用材料、勞務費、工會經費、福利費等項目支出。

其中：水電費798.73萬元(包括校本部642.28萬元和南校區156.45萬元)，較上年減少32.57萬元，降幅3.9%，但支出總量仍較大。

勞務費262.14萬元，比上年減少25.5萬元，支出水平持續下降。

交通費144.52萬元，差旅費249.17萬元，維修(維護)費587.61萬元，培訓費101.53萬元，招待費118.47萬元，實驗專用材料542.30萬元，工會經費44.10萬元，福利費385.77萬元。

2、其他資本性支出1.88億元，主要包括：房屋建築物購建1.35億元，其中：和平苑3棟職工住宅樓投入3117萬元，校本部研究生公寓樓、圖書館等項目投入3285萬元，南校區學生宿舍、教學樓、實驗樓等項目投入3855萬元，二附院醫療綜合樓基建投入3240萬元。

財務年度決算報告2

受董事會委託，我向股東大會作20xx年度財務決算報告,本報告所涉及的財務數據已經***會計師事務所審計驗證, 並出具了無保留意見審計報告***號，審計報告認為：財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允地反映了公司20xx年18月31日的財務狀況以及20xx年的經營成果和現金流量。

一、企業生產經營的基本情況

20xx年是公司發展的重要一年，在產權治理方面，公司順利地與控股股東進行了資產重組及業務合併事宜，實現了資產、業務、人員、財務的完全獨立，成功地進行了股份制改造及增資業務，順利地向證券會提交了IPO材料申報工作，公司機構設置及內控制度趨於完善，公司治理結構逐步成熟；在生產經營方面，產能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產成本大幅下降，經濟效益和社會貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面，成績也是非常顯著，本年度公司獲得***獎。

全年生產產品***噸，比上年增加了51.87%；全年實現銷售產品達***噸，比上年增加了37.03%；實現營業收入***萬元，較去年同期增加了25.38%；實現毛利18345.17萬元，較上年同期增加了32.25%；實現利潤總額7484.88萬元，較上年同期增加30.86%；全年營業收入、產量、銷量、利潤、出口創匯、税金等多項主要財務指標均創歷史新高，比上年實現了跳躍性發展。

二、財務收支情況

1、產銷情況

（1）產量連破歷史記錄，全年通過技術改造，產量比上年大幅增長51.87%；

（2）因中石化市場的打開，銷售大幅上升，全年產品銷售基本處於供不應求的局面，全年出口創匯867.24萬美元，比上年406.92萬美元增長了113.18%；

（3）公司毛利率逐年增加，全年達到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技術進步及工藝改造，產品生產成本有較大幅度下降。

（1）20xx年9月份始，公司開始繳納江西省地方教育費附加，20xx年18月始，開始繳納中央教育費附加及城市建設維護税，以上税率分別為應交增值税的2%、3%、7%；

（2）銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；

（3）管理費用比上年增加了59.72%，主要是人工費（人員工資、五險一金）的較大增長，以及新增無形資產的攤銷的大幅增加所致；

（4）財務費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；

（5）公司對應收帳款及其他應收款計提了減值準備，20xx年公司應收帳款比20xx年增加不多，而20xx年比20xx年有很大增長，故資產減值損失比20xx年大幅下降。

4、利潤情況

（1）公司全年的毛利總額、利潤總額、淨利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的發展勢頭；

（2）公司本年度所得税率為18.5%，全年所得税費用922.58萬元，比上年增長了32.58%。

5、税金情況

單位: 萬元

（1）全年應交税金2480.99萬元，比上年2197.51萬元增長了18.90%；全年實交税金2617.06萬元，比上年1602.7萬元增長了63.29%%；

（2）外資企業的税收優惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今後公司的税負將有較大增加。

6、利潤分配情況

20xx年公司董事會作出決議，分配20xx年度以前利潤3000萬元，與20xx年新增股東一起共享分紅。

三、資產情況

（1）公司資產總額呈現大幅增長趨勢。截至20xx年18月31日，公司總資產27,615.40萬元，較20xx年末增長幅度為43.9%。公司資產規模的擴大與公司處於業務快速發展的成長期相符合。隨着公司的快速發展和業務量的擴張，公司資產規模亦將進一步提高；

（2）公司資產結構中以流動資產為主，20xx年、20xx年末流動資產佔總資產的比例分別為79.03%和71.70%，顯示了公司資產較好的流動性；

（3）20xx年年末貨幣資金餘額7,674.62萬元，較20xx年末的4,366.81萬元增加3,307.82萬元，系公司經營活動產生的現金淨流量增加，經營積累形成的；

（4）應收帳款佔流動資產的46.03%，比重較高，主要原因是公司經營規模不斷擴大，公司貨款回收期較長所致，公司針對客户為大型煉油企業或較大貿易公司的特性，為儘快打開銷售市場，公司採用了賒銷政策，這些客户信用較好，至今尚末發生呆帳現象；

（5）本公司固定資產原值期末較期初增加48.73%，主要原因為控股股東***公司20xx年1月資產重組到本公司，置固定資產9.901,538.8元；重組資產原值11,134,616元，評估淨值為8,367,357.42元，股本作價336,258.26元。固定資產分類變動如下表：

（6）本公司無形資產較期初大幅增加，原因為控股股東於20xx年1月將180畝土地資產重組到本公司，評估值為24,820,000元，股本作價997,041.74元。

四、負債情況

（1）年末短期借款餘額為2300萬元，均為應收帳款質押保理合同，其中交通銀行借款700萬元，工商銀行借款1600萬元；

（2）從負債環比分析，公司負債總額逐年遞增， 20xx年末較20xx年末增。

財務年度決算報告3

20xx年度，我公司生產經營和財務狀況好於上年。

由於產品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業經濟效益已呈現由低轉高的勢頭。

現對本年財務決算狀況和有關資料説明如下:

一、生產經營和主要財務指標的實現狀況

20xx年，由於我公司在完成技術改造的基礎上，生產出新型的xx產品等，工業總產值到達xx萬元，比上年(xx萬元)增長xx%;產品銷售收入達xx萬元，比上年(xx萬元)增加xx%;實現純利潤xx萬元，比上年(xx萬元)增加xx倍;可比產品成本比上年降低xx%。

二、利潤指標實現狀況

20xx年，我公司利潤計劃為xx萬元，實際完成xx萬元，超過計劃xx%，銷售收入利潤率到達xx%，利潤增加的主要因素是:

1.因改型的xx產品在國內各地打開銷路，銷量增加，比上年增利xx萬元。

2.在我公司技術改造和產品改型之後，物耗減少，從而使成本降低xx萬元。

3.外協加工部件一律改為自行加工，增利x萬元。

4.營業外收入增加x萬元。

以上4項共比上年增利xx萬元。

扣除因銷量增多、税率提高構成的税金增加和部分原材料價格調整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素xx萬元，實現淨利潤xx萬元。

三、成本費用狀況

20xx年度全部商品總成本為xx萬元，可比產品成本為xx萬元，按上年平均單位成本計算為xx萬元，下降xx%。

四、固定資產與流動資產的增減狀況

1.固定資產

年末企業固定資產原值xx萬元，淨值為xx萬元。

百元固定資產(原值)利潤率為xx%;百元固定資產(原值)利税率為xx%。

均比上年高出較多。

2.流動資產

本公司流動資產年末佔用額為xx萬元，比年初(xx萬元)增加xx萬元。

週轉天數為xx天，比上年(xx天)加快xx天，比原計劃的xx天多xx天。

但從總體上看，資金佔用過多、週轉期過長的狀況，仍未很好解決。

五、其他需要説明的問題

20xx年企業經濟效益雖好於上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產品過多的問題，並未徹底解決，經過清倉壓庫以後，必將抵消一部分利潤。

由於這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。

　　xx公司

　　20xx年x月x日

財務年度決算報告4

一、總體情況

介紹企業經營業績考核指標完成情況：產銷量、收入、税前利潤的完成情況二、税利利潤構成

税前利潤構成及與計劃數比較如下:

單位：萬元、萬噸

項目產/銷量(萬噸)營業收入營業成本營業税金及附加銷售費用管理費用財務費用營業利潤利潤總額20xx年實際數20xx年預算數增減率%

請核對實際數、計劃數增減原因分析：

(一)售價

全年累計銷售原煤萬噸,主營業務收入萬元,平均單價元/噸與計劃單價元/噸增加（減少）元/噸，主要原因：。

(二)生產成本

單位：萬元、元/噸

預算數項目發生額產量（萬噸）

1、直接材料

2、直接薪酬成本

3、燃料動力小計

4、一般製造費用

5、固定提取費用生產成本單位成本發生額單位成本實際數單位成本變動率%與預算差異原因：

(三)銷售、管理、財務費用

單位：萬元、元/噸

預算數項目發生額產量（萬噸）

1、銷售費用

2、管理費用

3、財務費用小計單位成本發生額單位成本實際數單位成本變動率%與預算差異原因：

請對實際數、計劃數增減原因分析：

1、銷售費用

2、管理費用

3、財務費用

三、主要資產、負債、所有者權益變動情況

(一)資產變動情況

資產類主要項目變動表

金額（萬元）主要項目貨幣資金應收票據及應收賬款預付賬款其他應收款及應收利息存貨固定資產及在建工程無形資產及遞延所得税資產總計期末年初差額增減比例佔資產比重（%）期末年初

請就資產類主要項目變動原因進行分析、説明

1、貨幣資金減少（增加）的原因是：2、3、

(二)負債變動情況

負債類主要項目變動表

金額（萬元）主要項目應付賬款應交税費預收帳款應付職工薪酬其他應付款應付股利負債總計期末年初差額增減比例%佔資產比重（%）期末年初請就負債類主要項目變動原因進行分析、説明

（三）所有者權益變動情況

請就權益類主要項目變動原因進行分析、説明所有者權益期初餘額萬元，期末餘額萬元，主要變動內容有（1）（2）、（3）、。

四、現金流量情況

請就主要項目進行分析、説明

（一）經營活動產生的現金流

（二）投資活動產生的現金流

（三）籌資活動產生的現金流

五、固定資產（或基建）投資情況

金額（萬元）主要項目固定資產投資其中：礦建工程士建工程設備購置費安裝工程建管費利息其他基本建設費用預算數實際數差額增減比例請對實際數、計劃數增減原因説明：

六、專項資金提取使用情況

單位：萬元

科目名稱專項儲備其中：維簡費安全費用礦山環境治理保證金煤礦轉產發展資金年初餘額本年增加本年使用年末餘額説明專項資金提取使用情況

附件：（依序列出附表的名稱及其他附件名稱）

1、20xx年度資產負債表

2、20xx年度利潤表

3、20xx年度現金流量表

4、20xx年度原煤完全成本分析表

5、20xx年度原煤產品成本構成明細表

6、20xx年度銷售費用明細表

7、20xx年度管理費用情況

8、20xx年度固定資產投資完成情況表

XXXXXX公司X年X月X日

財務年度決算報告5

20xx年度，隨着收支科目改革的不斷深入，在全國經濟持續發展的形勢下，我辦堅持以執行預算為中心，以節約費用重點，抓好單位財務管理工作，在上級領導的'正確領導下，大家共同努力，以求真務實的工作作風，嚴格遵守《行政事業單位會計制度》，為辦公室的管理和發展提供了優質的服務，較好地完成了各項工作任務，在平凡的工作崗位上取得了一定的成績，現就20xx年終財務決算如下：

(一)年初預算

20xx年度年初財政預算為8，838.872元，財政撥款收入為8，390.408元;財政撥款基本支出為8,913,385.22元。

(二)本年預算執行情況

1、撥入經費情況

本年度全年共撥入8，390.408元，其中團委三支一扶省、市、 “三支一扶”志願者生活補助撥入經費296，100元;縣級配套資金撥入206，400元。

市婦聯撥入項目民辦公助資金10，000元。

2、經費支出情況

經費支出全年9個部門共計支出8,913,385.22元;其中工資福利支出3,146,140.94元，商品和服務支出2,463,841.28元，對個人和家庭的補助支出3,213,633.00元，其他資本性支出79,770.00元。

另注：

(1)工資福利支出6，359，773.94元，其中基本工資支出727，837元;津貼補貼支出1，716.621元;獎金61，831元;退休費1，565.364元;住房公積金284，049元;增量補貼1，362.120元;獨生子女費2100元;其他工資福利支出(團委“三支一扶”志願者工資支出)639，851.94元。

(2)商品和服務支出：2，473，841.28元;其中：我辦支出辦公費：191，161.7元;印刷費24，920元;手續費200元;水費1135.7元;郵電費61，952.52元;取暖費3，570元;物業管理費3952元;維修費3500元;會議費291，935.1元;培訓費4575.5元;公務接待費372，998.6元;勞務費361，861.24元;公務用車運行維護費449，678.33元;其他支出143，763元;辦公設備購置79，770元。

(3) “三公”經費支出情況：工商聯支出公務接待費：12，000元;羣眾組織支出車輛運行費用46，000元;公務接待80，000元;縣委辦、史志辦、機關黨委共計支出車輛運行費449，678.33元;公務接待費372，998.6元;事務支出公務接待費15，000元。

3、年終決算情況

本年度我單位共收入本級財政撥款8，390，408元，共支出8,913,385.22元，年未基本支出結餘1,306,945.95元，上年度結餘為1，829，923.17元，今年比上年少結餘522，977.22元，原因是本年度財政撥款支出大於財政撥款收入所造成的。

(三)存在的問題

1、積極做好對住來款項的清理工作

其他應收款主要是職工因公出差或公務開支借支的款項，不及時進行清理，就不能夠真實反映經濟活動和經費支出，甚至會出現不必要的損失，為此，我們通過年終財務，採取積極措施加以管理和清算。

一是要控制的資金額度;二是要縮短其他應收款的佔用時間。

三是要及時對其他應收款項進行清理、結算。

針對一些一直拖欠款項的職工，採取見面打招呼，讓其及時結賬清算，若不能進行清還，則每月從工資中扣還一部分，直至把借款還清為止。

2、加強對固定資產的管理

固定資產是單位開展業務及其它活動的重要物質條件的，其種類繁多，規格不一，在管理方面，很多人長期不重視，存在着重錢輕物，重採購輕管理的思想。

今後要加強這方面的管理，做到賬實相符。

3、重視日常財務收支管理

收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發展事業的需要，也是執行勤儉辦事的體現，為了加強這一管理，我辦今後要建立健全各項財務制度，做到有法可依、有章可循，實現管理的規範化、制度化。

對一切開支嚴格按財務制度辦理，極大地提高資金的使用效益，達到節約支出的目的。

4、認真做好年終決算工作

年終決算是一項比較複雜和繁重的工作任務，主要是進行結清舊賬，年終轉賬和記入新賬，編制會計報表等，所以我們要重視這項工作，認真細緻地搞好年終決算和編制各種會計報表;撰寫出財務報告，對一年來的收支活動進行和研究，做出正確的評價，通過年終財務，總結出管理中的經驗，提示出存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平，也為領導的決策提供了依據。

20xx年決算

修文縣委員會辦公室

20xx年1月12日

財務年度決算報告6

一、20xx年度公司整體經營情況

20xx年是公司發展歷程上具有里程碑意義的一年。這一年,經中國證券監督管理委員會“證監許可[20xx]629 號”文核准,公司公開發行 1,300 萬股人民幣普通股,經深圳證券交易所《關於XXX股份有限公司人民幣普通股股票在創業板上市的通知》(深證上[20xx]175 號)同意,本公司公開發行的人民幣普通股股票於XXXX年 XX 月 XX 日起在深圳證券交易所創業板上市交易,這標誌着公司正式登陸資本市場,成為一家 A 股上市公司。

20xx年度,在外部宏觀經濟形勢充滿不確定性的大背景下,公司以登陸資本市場為發展契機,在全面分析和研究國家宏觀經濟走勢、行業發展趨勢的基礎上,依託公司董事會制定的發展戰略,在全體凱利泰員工的共同努力下,通過持續不斷地推進技術創新,優化營銷網絡,加強生產質量管理,完善售後服務體系,加強與醫院及專業學術機構保持良好的互動關係。在上述背景下,公司經營業績取得了較佳的表現,實現了公司持續、穩定的發展。

20xx年度,公司總體經營情況良好,業績實現了穩步增長。公司實現營業收入為18,169.22 萬元,較上年同期增長 25.99%,實現營業利潤和利潤總額分別 5,182.74 萬元和6,021.85 萬元,分別較上年同期增長 20.94%和 24.18%,歸屬於公司普通股股東的淨利潤為5,552.38 萬元,較上年同期增長 49.53%。

二、20xx年度財務報告審計情況

公司 20xx年 18月 31 日母公司及合併的資產負債表、20xx年度母公司及合併的利潤表、20xx年度母公司及合併的現金流量表、20xx年度母公司及合併的所有者權益變動表及相關報表附註已經立信會計師事務所(特殊普通合夥)審計,並出具標準無保留意見的審計報告。

三、20xx年度主要會計數據和財務指標

1、主要會計數據

單位:元

2、主要財務指標

單位:元

四、20xx年末財務狀況

1、資產項目重大變動情況

單位:萬元

分析:

1、貨幣資金期末餘額 36,676.76 萬元,較期初增加 33,218.65 萬元,增幅為 958.76%,主要是系公司公開發行股票募集資金增加所致。報告期內,本公司無受限制的貨幣資金。

2、報告期末應收票據餘額為 388.57 萬元,較期初增加 240.19 萬元,增幅為 161.87%,主要系公司銷售規模擴大所致。

3、報告期末應收賬款淨額為 2185.15 萬元,較期初增加 628.16 萬元,增幅為 41.96%,主要系公司銷售規模擴大所致。報告期末應收賬款餘額中賬齡為一年以內的佔 180%,報告期內,公司無應收關聯方賬款。

4、報告期末應收利息餘額為 458.48 萬元,較期初增加 458.48 萬元,主要系公司按照承諾持有至到期的募集資金定期存單計提利息收入所致。

5、報告期末存貨餘額為 1,116.56 萬元,較期初增加 152.06 萬元,增幅 15.77%。主要因為銷售業務增長需要,期末庫存商品備貨增加。

6、報告期末在建工程期末餘額為 143.64 萬元,較期初增加 133.18 萬元,增幅為 1872.80%。主要原因包括:一、採購設備預付部分款項,設備尚未到貨;二、公司募投工程建設項目前期工作已展開產生的工程費用。

7、報告期末長期待攤費用末餘額為 162.53 萬元,較期初減少 90.14 萬元,降幅為 35.68%,主要系長期待攤費用正常攤銷減少和科目重分類調整所致。

8、報告期末遞延所得税資產餘額 134.22 萬元,較期初增長 134.22 萬元,主要為計提的員工 20xx年度績效獎金和資產減值損失調整企業所得税費用所致。

2、負債項目重大變動情況

單位:萬元

分析:

1、報告期末應付職工薪酬 780.57 萬元,較期初增加 687.36 萬元,增幅為 737.49%,系公司計提報告期員工績效獎金截止報告期末暫未發放所致。

2、報告期末一年內到期的非流動負債餘額為 0,較期初減少了 150 萬元,降幅為 180%,系公司一年內到期的銀行貸款 150 萬元在本報告期內償還。

3、報告期

末長期借款餘額為 0,較期初減少 460 萬元,降幅為 180%,原因是報告期內除按借款合同約定正常還款 165 萬元外,還提前貸款 295 萬元,截止報告期末公司所有長期借款已全部清償。

4、報告期末其他非流動負債餘額為 180.77 萬元,較期初增加了 180.77 萬元,系公司已收到的與資產相關的政府補助在報告期內確認為遞延收益。