事業單位內部控制體系建設工作簡報

事業單位內部控制體系建設工作簡報一

12月2日，浙江省麗水市青田縣審計局、財政局、人力資源和社會保障局聯合下發《關於加強縣級行政事業單位內部控制建設的實施意見》。同時成立了以縣財政局局長為組長的工作領導小組，下設辦公室。這標誌著青田縣將通過內控建設強化對內部權力的制約和監督，規範權力執行，防止權力濫用，提高內部治理水平。

近年來的審計結果表明，由於行政單位內部控制規範化建設起步較晚，長期以來沒有引起足夠的重視，存在著很多薄弱環節，並引發了不少貪腐案件，為此審計部門多次以專報或報告的形式提出重視單位內控制度建設與執行的建議。此次三部門聯合發文，提出三條實施意見，切實推動了行政事業單位內控建設。

一、重視內控建設，加強組織領導。 意見要求各單位(部門)要高度重視內部控制建設工作，切實加強組織領導，領導班子尤其是主要領導要牢固樹立內部控制理念，推進內部控制建設。各單位還應成立專門機構或明確牽頭部門負責內部控制建設，配備專業人員，建立分工明確、責任清晰、齊抓共管的`內部控制組織管理架構。

二、推進內控建設，構建考核體系。 各單位(部門)應當按照要求，進行自我評價、對照檢查，並針對發現的問題，抓好整改落實，進一步健全制度，提高執行力，完善監督措施，確保內部控制有效實施。要按照誰主管、誰負責的原則，分層次、分級別對行政事業單位內控規範建設進行考核。將內控責任目標落實到具體部門及個人，並納入崗位職責範圍進行考核。同時，強化財政、審計、專業機構和社會公眾對內控執行效果的監督，不斷完善內控制度體系建設。

三、強化溝通協調，建立長效機制。 要求各部門各單位要加強溝通協調，深入分析執行情況，及時應對和解決出現的情況和問題。財政、審計、人力社保等部門要通過專題調研、交流座談等方式，全面系統瞭解掌握《內控規範》實施工作進展情況和制度實施情況，做好指導和督促工作。同時，積極探索建立監控、核查、整改反饋、跟蹤問效等全過程的內部控制評價工作機制。各行政事業單位要主動加強聯絡與資訊溝通，積極向財政、審計、人力社保部門及預算主管部門反饋情況，提出相應意見與建議。

事業單位內部控制體系建設工作簡報二

自行政事業單位內控規範實施以來，根據全省行政事業單位內控建設及全市反腐倡廉建設任務工作部署，全面推進內控實施，以打造“制度籠子”為重點，以督導考核為突破口，各部門和單位量身製作符合自身工作實際的內控體系，磨礪反“四風”的“利器”，全市內控建設工作異彩紛呈，初見成效。

近日，全省行政事業單位內控建設經驗交流會召開。濟南市財政局作為全省唯一市級財政部門代表進行經驗交流。

一是領導重視，啟動迅速，健全聯動組織架構。濟南市高度重視，財政、審計部門聯手推進，從三個層面健全實施組織架構，分別成立全市實施聯席工作組、成立督導諮詢組、建立實施內控工作聯絡員制度。

二是環環緊扣，分步推進，打出實施組合拳。根據實施工作進展，濟南市依次下發實施方案、推進方案、督導方案，打出“三位一體”的實施組合拳，加大內控實施工作的指導和督促。

三是市縣聯動，分層培訓，同步推進內控實施。全市各級財政、審計部門採取多種形式和措施，全面推進內控實施。全市召開內控推進會議 12次，建立示範單位53家。先後開辦全市實施工作專題講座、內控骨幹培訓班、內控實操學習班等15期，累計培訓5000人次。各縣區根據本地實際，積極開展工作，總結內控標準化建設、貼身指導服務等實施措施，為全市內控推進提供了寶貴的.經驗。

四是典型引路，總結交流，發揮標杆表率作用。濟南市樹立實施標杆，表彰先進單位，搭建實施交流平臺,輻射帶動了全市實施工作。通過督導結合發掘典型，提煉經驗，蒐集案例，編撰內控建設操作指南，建立本地區內控建設案例庫，總結一批可推廣、可複製的實施經驗，為各單位內控建設提供有力指引。

五是找準問題，完善制度，推進內控體系長效機制建設。從全市範圍來看，濟南市內控體系建設還存在資訊化建設滯後、績效考核缺失，內控體系未形成閉環、結果運用實現不足等問題，對於執行到位產生較大壓力。下一步的工作重點是要以考核督導為抓手，完善考核體系，並以資訊化平臺為依託，全面推進全市行政事業單位內控長效機制建設，確保內控制度的可操作性與實效性。